跨境卖家如何注册英国公司（2025）：流程、税务、开户指南与避坑清单

对于不少跨境卖家来说，注册一家英国公司已经成了进入欧洲市场、提升品牌可信度的一步“基础操作”。好消息是——注册流程并不复杂，大多数人在 20～30 分钟内就能填完资料，3～5 个工作日内即可完成注册，全程线上搞定，无需亲自飞英国，也不强制实缴资本。

不过，简单不代表可以“随便填”。如果资料不规范、地址用错、VAT 义务误判……轻则错过官方信件、被罚款，重则公司被注销、影响跨境账户开通。尤其从 2024～2025 年起，英国在身份验证、财报申报、税务数字化等方面陆续上线新规，操作上更要谨慎。为了帮助跨境卖家更稳妥注册并合规运营，我们整理了这份2025 英国公司注册全攻略，帮助你从中找到实用参考。

什么情况下建议注册英国实体？

并不是所有跨境卖家都必须注册英国公司。但在正式讲解注册细节前，先判断你是否“有必要”注册。如果你符合以下五种情况之一，就值得认真考虑设立英国实体：

1️⃣ 通过自建站销售

如果你通过自己的独立电商网站（如店匠Shoplazza、WooCommerce或其他自建平台）直接面向英国个人消费者销售：

☑️ 商品价值 ≤ £135：你必须注册实体，并在订单中代收VAT；

☑️ 商品价值 > £135：你通常被视为进口商，必须注册实体，同时处理进口VAT与关税。

这类场景下，注册英国公司可以作为进口商身份运营，更顺利应对物流与清关流程。

2️⃣ 通过三方平台销售

在某些情况下，在亚马逊、eBay、TikTok Shop 等在线市场平台（OMP）销售也需要注册实体。英国税务规则会根据商品是否在英国、是否超过特定价值、买家是否为VAT注册企业等不同情况，决定是否需要注册实体、由谁缴纳VAT。以下表格列出了不同销售场景下，供你快速判断：

3️⃣ 在英国境内存储商品

无论销售额大小，只要跨境卖家在英国境内存储商品（如亚马逊FBA服务）或依赖英国本地仓储和物流，就必须立即注册英国实体。

4️⃣ 提供数字服务

如果你向英国用户销售电子书、在线课程、软件授权等数字服务，通常也要按照英国VAT标准（20%）收税，并可能需要注册实体来申报VAT。

5️⃣ 希望提升信任度与付款效率

注册英国公司可以开设多币种账户、对接本地支付渠道（如Stripe UK）、更好接入英国或欧洲电商平台，提高消费者信任度与转化率，同时享受更自由的资金结算与利润回流。

注册英国公司对跨境卖家有什么好处？

跨境卖家注册英国公司，通常是看中了其良好的国际信誉、稳定的法律制度以及对海外企业的开放政策。这些优势为人所熟知，但具体落到跨境电商场景中，又能带来哪些真正可用的好处？下面将从几个核心方面，梳理英国公司的实际优势。

零税收或税务减免空间大

对于跨境电商卖家而言，如果在英国注册公司但不在本地开展实体业务，实际上可以享受非常可观的税务减免，甚至实现合法“零纳税”。常见的情形包括：

✅ 公司在英国完成注册，但无本地办公场所、员工或仓库；

✅ 商品由中国大陆、香港或其他国家的仓库直接发货，交易行为和履约过程均发生在英国以外地区；

✅ 公司虽在英国本土设立办公地点、仓库或其他固定经营场所，但年销售额未超过 £90,000 的VAT注册门槛（2024/25年标准），则视为未达到增值税起征点。

此外，对于没有实际经营活动、无英国银行交易记录的公司，还可向英国税务局（HMRC）申报为“休眠公司”（Dormant Company），无需缴纳英国本地税款，也可节省一部分会计师服务费用。不过，即使为休眠状态，仍需按时提交年度财务报表及法定声明。

一旦公司在英国境内实际开展业务，且年销售额达到或超过 £90,000（2024/25年度起征点），就必须向税务局注册并缴纳增值税（VAT）。适用税率如下：

✅ 标准税率：20%，适用于大多数商品与服务；

✅ 低税率：5%，适用于特定商品，例如儿童安全座椅、家庭能源等；

✅ 零税率：0%，适用于极个别商品，如食品、实体书籍和儿童服装等。

针对VAT申报，英国还允许“零申报”机制，适用于每季度无销售或销售全部由海外直发的卖家；如果使用欧盟仓储（如FBA或海外仓）等模式在欧洲市场销售，则需按季度正常申报VAT。

除了增值税（VAT），英国公司还需根据盈利情况缴纳企业所得税。与不少国家只对本地利润征税不同，英国企业所得税适用于公司在全球范围内取得的利润，包括营业收入和资本利得。根据2023/24财年规定，税率结构如下：

✅ 企业年利润 ≤ £50,000，税率为19%

✅ 企业年利润 > £50,000 ≤ £250,000，此区间利润部分按边际税率计算

✅ 企业年利润 > £250,000，税率为25%

更值得关注的是，英国与全球100多个国家和地区（包括中国）签订了双重征税协定，跨境企业可合法避免在两个国家重复纳税，大大降低了全球运营的税务负担。

➡️ 英国政府官方税收政策：https://www.gov.uk/corporation-tax-rates

外币账户灵活

英国公司享有灵活的账户管理优势。通过英国实体，非本地居民也可以在境外开设多币种银行账户，无需复杂审批流程，且不受外汇管制，资金可自由进出。这对跨境卖家而言尤为关键，带来以下实际优势：

✅ 支持美元、欧元、英镑等多币种收款，交易更便捷、成本更低；

✅ 可直接向全球供应商付款，无需逐笔申报或额外审核；

✅ 利润可快速汇回国内，提升资金周转效率；

✅ 降低汇率波动带来的损失，避免资金长期滞留海外。

相较于许多国家的外汇管控制度，英国在金融自由度上的优势明显，为跨境电商的全球业务提供了稳定、高效的资金支持。

进出口自由

英国本身就是一个自由贸易市场，跨境货物通关效率高，一般24小时内放行。如果你做亚马逊欧洲站和英国站、eBay UK、TikTok Shop UK，会发现英国公司的入驻流程比其他国家更顺利。

做品牌独立站也一样，准备好英国公司地址（一定要使用英国IP，否则容易被封），可以帮你打通Stripe收款、PayPal认证和各种国际物流通道，提升独立站的专业度和客户信任感。

注册门槛低

英国注册公司不要求实缴注册资本，你只需要在注册时设定一个金额（比如 £1000），但实际不需要打入银行账户。而且，英国公司的年度运营费用也很低：

☑️ 线上提交公司年审约（Confirmation Statement） £34，发送纸质表格申请需 £62

☑️ 年度报税可用模板提交，无强制审计

☑️ 会计师服务费相对便宜，适合初创阶段使用

总的来说，注册一家英国公司，进入门槛低，维护也不麻烦，性价比极高。

➡️ 年审指南及费用：https://www.gov.uk/guidance/confirmation-statement-guidance

哪些公司类型适合跨境商家注册？

对于跨境电商卖家来说，最适合注册的英国公司类型通常是“私人有限公司”（Private Limited Company，简称 Ltd）。因为这种类型：

☑️ 无需实缴资本（建议设置在 £1000 或以上，虽然 £1 也可以，但可能影响银行开户审批）

☑️ 注册流程简单（1-2天内可办好）

☑️ 享有英国良好的企业声誉与银行开户便利

☑️ 可申请VAT编号与EORI，满足平台及清关要求

☑️ 适用公司税制，合理合规地进行利润分配与避税规划

☑️ 只需至少一名股东和一名董事（无国籍限制），年满16周岁的自然人即可担任

如果你是跨境卖家或想进入欧美市场，Ltd 几乎是默认首选结构。

但根据不同需求，还有其他类型可以考虑。以下是几种常见公司类型及适用情况简明对比：

注册前需要准备的资料及信息

注册英国公司并不复杂，但正式提交前，以下几项资料必须提前准备好，确保注册顺利通过。

公司名字

注册英国公司时，名称必须为英文，不能包含任何中文字符，也不能与英国公司注册局（Companies House）数据库中已存在的公司名称重复。

同时，需要避免使用可能暗示与皇室（如Royal, King, Queen, Prince）、政府（如Government, British, Britain）或某些社会福利组织（如Charity, Organization, University）相关的敏感词汇，除非获得特殊许可。

公司类型为私人有限公司时，名称结尾必须加上 “Limited” 或 “Ltd”。两者法律意义相同，只是在展示形式上的差别，无需特别区分。

为了避免因重名而导致注册失败，建议提前使用 Companies House 在线工具 检查名称是否可用，并准备2–3个备用名称以作应对。

➡️ Companies House 名称查询网址：https://find-and-update.company-information.service.gov.uk/company-name-availability

董事、股东和重要控制人（PSC）信息

英国私人有限公司注册时，至少需要一名董事和一名股东，需提供其身份证或护照扫描件以完成身份登记。董事对公司日常运营和法律合规负有直接责任。

此外，还必须申报公司中的重要控制人（Person with Significant Control, PSC）。PSC 是指对公司具有实质性控制权的人，通常包括以下情形：

☑️ 持有公司 25% 以上的股份

☑️ 拥有公司 25% 以上的投票权

☑️ 有权任命或罢免大多数董事

☑️ 实际对公司施加重大影响或控制

自 2025 年 4 月 8 日起，个人可以自愿进行身份验证；但从2025 年秋季开始，身份验证将成为强制性要求。届时：

☑️ 所有新任命的董事和PSC 必须完成身份验证

☑️ 现有人员将有 12 个月的过渡期来完成验证

☑️ 未完成验证者将面临罚款、无法提交公司文件，甚至可能禁止注册新公司

因此，建议提前准备相关身份材料，并关注 Companies House 的正式验证流程更新。

➡️ PSC相关介绍及操作指南：https://www.gov.uk/guidance/people-with-significant-control-pscs

公司业务范围（SIC代码）

在注册英国公司时，需要提供至少一个标准行业分类（Standard Industrial Classification, SIC）代码，以描述其主要的业务活动。英国对公司的业务范围没有特殊限制，任何合法业务都可以经营。

建议参考官方提供的SIC代码列表，从中选择最贴近公司主营业务的一项或几项填写。如果公司业务较多元，也可以选填多个相关SIC代码，以全面反映其商业模式。正确选择SIC代码不仅影响注册流程的顺利进行，也会影响日后的税务申报和监管分类。

➡️ 英国SIC代码列表：https://resources.companieshouse.gov.uk/sic/

公司章程

公司章程是公司注册的核心法律文件，你需要制定：

✅ 公司章程（Memorandum of Association）： 这是一份法律声明，所有创始股东在此同意成立公司并成为其成员。一旦公司注册成功，这份文件通常不能再更改。

✅ 公司章程（Articles of Association）： 这份文件规定了公司的内部运营规则，包括决策制定、董事职责、股份发行与转让、利润分配等。你可以选择使用 Companies House 提供的标准模板（Model Articles），这些模板适用于大多数私人有限公司，也可以根据公司的具体需求进行定制，但这通常需要专业的法律建议。

✅ 股本声明（Statement of Capital）：适用于私人有限公司，详细说明公司的总股本、股份类别、每股面值以及附带的权利等信息。

注册地址证明

每家在英国成立的公司都必须提供一个位于英国境内的法定注册地址，用于接收政府、公证及法律相关的正式信件。这个地址需满足以下基本要求：

☑️ 必须是实际的物理地址，不能使用邮政信箱（P.O. Box）

☑️ 地址需位于公司注册所在地区（如在苏格兰注册，公司地址必须位于苏格兰）

大多数跨境卖家通常选择在英格兰和威尔士（England & Wales）注册公司，因为手续相对简便，支持在线办理，无需亲自到场。

另外，注册时可选择：

☑️ 自行提供符合要求的英国地址

☑️ 或委托专业代理提供注册地址服务与公司秘书服务

换言之，你只需在国内提交材料，英国公司的住所和秘书可由专业机构代办即可。（不同于注册美国公司，英国注册代理并非必选项，你仍可选择自行注册。）

对于跨境电商来说，通常不需要租用昂贵的实体办公场地。建议使用虚拟办公服务或注册代理提供的地址方案，但这会产生一定的费用，以下价格仅作参考：

☑️ 虚拟地址费用约为每年 £30–50

☑️ 伦敦地区的地址服务因地段不同，费用可能在每年 £85–275

此外，使用虚拟地址还有一个关键优势：可以有效保护董事和股东的个人住址隐私，因为注册资料在Companies House上是公开的。通过使用专门的注册地址，可减少信息暴露风险，同时确保公司注册合规。

英国公司注册流程及注意事项

准备好上述基础资料后，注册流程就相对高效，尤其是注册私人有限公司。然而，为了确保注册顺利且符合2025年的最新法规要求，跨境电商卖家需要关注以下主要的详细步骤和关键细节。

➡️ 注册入口：https://www.gov.uk/limited-company-formation/register-your-company

➡️ 英国官方公司注册指南： https://www.gov.uk/set-up-limited-company

➡️ 英国公司注册注意事项：https://www.gov.uk/government/publications/overseas-companies-in-the-uk-registration-filing-and-disclosure-obligations/overseas-companies-registered-in-the-uk

提交注册申请

第一步就是提交公司注册申请，按照官方申请步骤的顺序填写上述已准备好的资料即可。主要有两种方式：

✅ 在线提交：这是最便捷且推荐的方式，费用为 £50。在线注册通常在 24至48小时内完成，最快甚至不到24小时。注册时，公司一般会自动注册企业所得税（Corporation Tax），除非选择将公司设为“休眠”状态。您需要为公司创建一个独立的 Government Gateway 用户ID和密码，这与个人账户不同。

✅ 邮寄提交：通过邮寄方式提交IN01表格，费用为 £71。邮寄申请处理时间较长，通常需要 8至10个工作日。

在线提交不仅速度快，流程也更简单，是大多数跨境电商卖家的首选。

➡️ OS IN01 表格：https://www.gov.uk/government/publications/register-a-uk-establishment-of-an-overseas-company-os-in01

➡️ 公司注册费用清单：https://www.gov.uk/government/publications/companies-house-fees/companies-house-fees

董事及PSC身份验证（2025年强制要求）

从2025年起，所有新任命的董事和重要控制人（PSC）必须完成身份验证，确保注册合规。主要有两种验证方式：

✅ 通过 GOV.UK One Login 直接验证：你可以使用GOV.UK One Login服务，需上传有效护照、驾照等身份证明文件，可能还需进行照片上传或面部识别匹配，流程安全严格。

✅ 通过授权公司服务提供商（ACSP）验证：也可选择由受监管的授权公司服务提供商（ACSP，如专业注册代理、会计师、律师事务所）代为验证。ACSP须遵守反洗钱（AML）法规，并自2025年3月18日起在Companies House注册。ACSP的验证标准与官方直接验证等同。

注意，完成身份验证后，系统会生成唯一验证码。请妥善保存该码，后续提交公司文件时可能需要使用。

➡️ GOV.UK 身份验证入口：https://www.gov.uk/

接收注册文件

英国公司注册完成后，客户通常会收到以下文件，以证明公司合法成立，并可正式开展业务：

✅ 英国公司注册处签发的公司注册证书（通常为电子版，包含公司名称、注册号和成立日期）

✅ 公司注册申请表 IN01（展示提交时的基本公司信息，包括董事、股东和注册地址）

✅ 公司章程文件标准模板共四份

✅ 编制股票纸（用于记录公司股份分配情况）

✅ 公司签字章及圆章各一个

✅ 股东登记册、董事登记册及会议记录册等法定文件

📌 实务提醒：在准备注册材料及后续文件过程中，务必确保所有信息真实、准确。例如，住址证明需为近3个月内出具的原始文件，且必须清晰可辨。若公司结构中涉及法人股东，还需提供每一层级的注册文件和最终受益人（UBO）信息。任何细节疏漏都可能导致文件被退回，影响注册效率和业务启动进度。

注册后合规和年度维护

完成注册只是开始，英国公司在注册后还需按时完成一系列后续事务，以确保合规运营。以下是注册成功后应尽快完成的三个关键步骤：

税务登记（HMRC）

公司一成立，HMRC（英国税务海关总署）会自动为其分配一个 企业纳税人编号（UTR），这是进行企业所得税（Corporation Tax）申报的唯一识别码。即使公司没有营业收入或处于亏损状态，也必须进行零申报，否则将面临罚款。

✅ 提交期限： 不迟于公司会计期结束后12个月，像4月1日到次年3年31日就是常见选择。

✅ 缴税期限： 不迟于公司会计期结束后9个月零1天。

✅ 填写申报表：可以通过 HMRC 的 在线税务门户（HMRC Government Gateway） 填写并提交 CT600 表格（Corporation Tax Return）。

➡️ 在线税务门户：https://www.gov.uk/log-in-register-hmrc-online-services

随着业务增长，公司还可能触发增值税（VAT）的注册义务。

若公司年应税营业额达到或超过 £90,000（2025年门槛），或作为海外卖家在英国销售商品而触发 VAT 义务，就必须向 HMRC 注册 VAT 并开始定期申报。

从 2025 年起，所有 VAT 注册公司都必须遵守 数字化报税（Making Tax Digital, MTD） 规定。这意味着公司必须使用 MTD 兼容软件 记录和管理财务数据，并通过该软件完成在线VAT申报。

大多数公司采用 季度申报，即每三个月提交一次 VAT 报表并缴纳税款。申报与付款的截止日为该季度结束后的 1个月零7天内。例如，4月–6月的季度申报期，其截止日为 8月7日。

➡️ VAT 注册指南：https://www.gov.uk/register-for-vat

年度维护

注册英国公司后，必须每年完成两项关键维护义务，确保公司持续合规并避免罚款：

✅ 年度确认声明（Confirmation Statement）

自2024年3月4日起，必须提供一个官方注册邮箱（不公开），并声明公司将仅从事合法活动（Statement of Lawful Purpose），因此所有公司每年至少需向 Companies House 提交一次确认声明，更新或确认公司信息（如董事、股东、注册地址等）。

☑️ 提交时限：不迟于成立周年日或上次声明后的14天内。

☑️ 逾期后果：逾期将面临罚款（£150–£1500），严重者将被强制注销。

✅ 年度财务报表（Annual Accounts）

所有公司（包括休眠公司）每年必须提交财务报表。如果是首次提交，注册日起 21 个月内必须提交；此后，每年账目应在公司会计参考日期（Accounting Reference Date, ARD）后9个月内提交。

📌 新规提醒：自2027年4月1日起，所有账目（包括休眠账目）将强制要求使用商业软件进行提交，传统的网络和纸质提交途径将被关闭。新规要求：

1️⃣ 小型公司和微型实体将不再能够“简化”（fillet）或“删减”（abridged）账目

2️⃣ 微型实体将需提交资产负债表和损益表副本

3️⃣ 小型公司（不符合微型实体条件）则需要提交其资产负债表、董事报告、审计报告（除非获得豁免）以及损益表副本

银行开户

如果你的跨境业务刚刚起步，只是需要一个英国公司来开设店铺或注册平台账号，并不一定非得开设英国本地银行账户。你可以选择使用 Stripe、PayPal 等国际支付平台来收款和付款，这些工具支持多币种交易，提现也可以转入海外银行账户，非常适合早期业务或暂时无法开户的卖家。此外，也可以考虑使用如 Tide、Revolut、Airwallex 等更适合非居民的数字银行，它们通常流程更简便，支持在线申请，费用也较低。

但随着业务增长，尤其是你需要处理更大额的交易、对接英国本地供应链，或符合需要申报和缴纳英国VAT的情形时，开设英国本地银行账户就变得非常重要。它不仅有助于提升商业信誉，也能更高效地完成VAT缴纳、退款收取、企业纳税、客户结算等操作。

不过，对于非英国居民而言，在英国开设传统银行账户通常存在不少挑战：

☑️ 严格的反洗钱（AML）规定：金融行为监管局（FCA）要求银行进行详尽的客户身份和业务背景审查（KYC/KYB），包括核实姓名、地址及资金来源，以防止金融犯罪。

☑️ 居住地限制：部分银行要求至少一名董事为英国居民才能开户。

☑️ 必须亲自到场：某些银行要求非居民董事亲自到英国分行提交材料或面谈，增加差旅成本和时间负担。

☑️ 银行选择受限：FCA监管导致许多银行不向非居民开户，限制了可选银行及账户功能。

尽管存在开户难题，但部分银行如汇丰银行、华美银行、巴克莱银行等，已提供线上预约与开户服务。通常只需在官网提交申请或通过电话预约，便可远程填写资料，极大简化了开户流程。无论选择何种银行，开设公司银行户口通常都需要提供以下文件：

✅ 有效身份证明（所有董事和主要股东的有效护照、英国驾照或身份证）

✅ 住址证明（银行账单、水电费账单等，需显示姓名和地址）

✅ 资金来源证明（银行账单、发票、贷款协议等）

✅ 公司注册证书和章程文件

✅ 商业计划书（包括业务模式、市场分析、财务预测等）

✅ PSC 声明（列出对公司有重大控制权的个人或法人信息）

注：境外文件通常需英文翻译和公证，符合银行合规要求。

银行开户建议提前规划，优先选择对非居民友好的数字银行或寻求专业代理支持。若无法开设本地账户，应评估对业务运营（如收款、支付、VAT退税）的影响，准备相应替代方案。

注册时需注意的常见“坑”点

在注册英国公司过程中，不少卖家因忽视细节而踩坑，轻则影响业务运营，重则罚款或公司被注销。以下是常见的错误和建议：

📌 地址不要选“免费虚拟地址”：很多“免费注册地址”并不提供稳定的邮政转发服务，有用户反馈未收到政府年审通知，结果因逾期被罚 £150。建议选择含 Registered Office Service 的正规付费地址，或找信得过的本地服务商、公寓挂靠地址，以确保能收到 HMRC、Companies House 等官方信件。

📌 注册资本别乱写：虽然法律允许最低注册资本为 £1，但银行可能会因此认定公司“风险过高”而拒绝开户。一些卖家实际经验显示：注册资本填写 £100 - £1000 更易通过银行审核，既合理又不必实缴。

📌 公司状态别乱报“休眠”：虚假申报休眠公司，如果被查出有实际有交易，HMRC 最高可罚年利润的 200%，风险极高。

📌 切勿用个人账户收公司款：公司收入必须进公司账户。若被税局发现用个人银行卡收款，将被认定为个人所得，不仅需补税，还可能被追缴滞纳金。

📌 年度确认声明务必按时交：忽视年度确认声明会导致罚款。若长时间不补交，公司将被 Companies House 强制注销，即使你有业务运营也无效。

📌 VAT 义务别掉以轻心：许多跨境卖家误以为自己享有 £90,000 的 VAT 注册门槛。实际上，只要你在英国有存货、或直接向英国消费者销售，就立即触发 VAT 注册义务。

结语

英国公司注册门槛低，但后续的税务、合规和维护同样关键。无论你是刚起步的跨境卖家，还是已具规模的海外品牌，提前规划、合规操作，才能确保业务顺利拓展、资金链不出问题。希望这篇指南能帮助你看清流程、理清资料、避开误区。注册只是起点，合规才是长期经营的关键。

（本文内容仅供参考和学习，不构成法律或其他专业建议。针对您的具体情况，建议咨询当地具备执业资格的律师或代理，以获取专业指导。）